Aracın amacı ve kullanım alanı
Alacak, stok ve ödeme günleriyle nakit çevrim süresini ve tahmini işletme sermayesi ihtiyacını ölçün.
Hesaplama yaklaşımı
Nakit döngüsü = alacak günleri + stok günleri − borç günleri; ihtiyaç = yıllık maliyet / 365 × pozitif döngü.
Kapsam ve varsayımlar
- Günler aynı faaliyet dönemi için ortalama değerlerdir.
- Sermaye ihtiyacı sabit günlük nakit maliyetiyle yaklaşık hesaplanır; satış tutarı değildir.
- Negatif döngü geçerlidir; bu modelde finansman ihtiyacı sıfır gösterilir.
Önemli: Bu araç bilgilendirme amaçlı bir ön hesaplama sunar; mali veya hukuki danışmanlık yerine geçmez. Beyan ya da işlem öncesinde güncel mevzuatı ve özel durumunuzu mali müşavirinizle doğrulayın.